Ταμειακή ροή

Τι είναι η ταμειακή ροή:

Η ταμειακή ροή είναι ένα εργαλείο που ελέγχει το οικονομικό κίνημα ( εισροές και εκροές χρηματοοικονομικών πόρων), σε μια δεδομένη περίοδο, μιας εταιρείας.

Η ταμειακή ροή διευκολύνει τη διαχείριση μιας εταιρείας προκειμένου να γνωρίζει ακριβώς το ποσό που πρέπει να πληρώσει με τις αναληφθείσες υποχρεώσεις, τι ποσά θα λάβει και ποιο θα είναι το διαθέσιμο υπόλοιπο εκείνη την στιγμή. Η διαφορά μεταξύ εσόδων και πληρωμών είναι ισοτιμία.

Κατά την ανάλυση της ταμειακής ροής, εάν το υπόλοιπο είναι αρνητικό, σημαίνει ότι η εταιρεία έχει περισσότερα έξοδα, στην περίπτωση αυτή ο διαχειριστής θα πρέπει να αναθεωρήσει τα έξοδα για να αυξήσει την εισροή χρημάτων. Από την άλλη πλευρά, ένα θετικό ισοζύγιο δείχνει ότι η εταιρεία είναι σε θέση να πληρώσει τις υποχρεώσεις της και να έχει οικονομική διαθεσιμότητα.

Η ταμειακή ροή αποτελεί βασική πηγή για τους διαχειριστές να γνωρίζουν επακριβώς την οικονομική κατάσταση της εταιρείας και, με βάση το αποτέλεσμα, αποφασίζουν τις ακόλουθες διαδρομές.

Η ταμειακή ροή μπορεί να γίνει σε μορφή υπολογιστικού φύλλου (πρότυπο για την πραγματοποίηση ταμειακών ροών), πολλά ηλεκτρονικά φύλλα είναι διαθέσιμα στο διαδίκτυο . Πολλές εταιρείες κάνουν αυτόν τον οικονομικό έλεγχο με τη βοήθεια ορισμένων προγραμμάτων υπολογιστών όπως το Microsoft Office Excel.

Αναπροσαρμοσμένη ταμειακή ροή

Η προεξόφληση της ταμειακής ροής είναι μια μέθοδος αποτίμησης που χρησιμοποιείται για την εκτίμηση της ελκυστικότητας μιας επενδυτικής ευκαιρίας. Η ανάλυση αυτή χρησιμοποιεί τις μελλοντικές προβλέψεις για τις ελεύθερες ταμειακές ροές και τις εκπτώσεις τους (συνήθως χρησιμοποιώντας το σταθμισμένο μέσο κόστος κεφαλαίου) για να φτάσει σε μια τρέχουσα αξία που χρησιμοποιείται για την αξιολόγηση του επενδυτικού δυναμικού.

Δωρεάν ταμειακή ροή

Οι ελεύθερες ταμειακές ροές αντιπροσωπεύουν τα χρήματα που μια επιχείρηση είναι σε θέση να παράγει μετά το διαχωρισμό των χρημάτων που απαιτούνται για τη διατήρηση ή την επέκταση της περιουσίας της. Η ελεύθερη ταμειακή ροή είναι σημαντική επειδή επιτρέπει σε μια επιχείρηση να επιδιώκει ευκαιρίες που αυξάνουν την αξία των μετόχων.